돈맥

  📌 이 글의 핵심 요약 • 부업 수입도 소득 — 연 300만원 초과 시 직장인도 5월 종합소득세 신고 필수 • 스마트스토어: 사업소득 — 매출 발생 즉시 사업자 등록 권장, 부가세 신고도 별도 • 쿠팡파트너스·애드센스: 기타소득 또는 사업소득 — 지급 방식에 따라 구분 • 구글 애드센스는 외화 수입 — 외화 수취일 기준 환율로 원화 환산 후 신고 • 직장인은 부업 소득을 분리 신고(회사에 노출 안 됨) 할 수 있다 ※ 소득 종류와 규모에 따라 세금이 달라집니다. 정확한 신고는 홈택스 또는 세무사와 확인하세요. 📋 목차 부업 수입에 세금이 붙는 이유 — 소득 종류부터 파악하자 스마트스토어·쿠팡·오픈마켓 판매 수입 쿠팡파트너스·네이버 파트너스 제휴 수입 구글 애드센스·블로그 광고 수입 직장인 부업 — 회사에 알려지지 않고 신고하는 방법 절세 팁 — 경비 처리와 공제 항목 자주 묻는 질문 (FAQ) 퇴근 후 스마트스토어를 운영해 월 50만원씩 벌고 있는 직장인이 있다. 블로그 애드센스로 매달 30만원이 들어오는 사람도 있다. 쿠팡파트너스 링크를 공유해 용돈을 버는 경우도 흔하다. 이런 부업 수입에 세금이 붙는다는 사실을 아는 사람은 많지 않다. 직장 연말정산으로 세금이 다 처리됐다고 생각하기 쉽지만, 부업 소득은 별도로 5월에 종합소득세를 신고해야 한다. 플랫폼별로 소득 종류도 다르고 신고 방법도 달라진다. 2026년 기준으로 주요 부업 수입의 세금 처리 방법을 정리한다. 부업 수입 세금 부업 수입에 세금이 붙는 이유 — 소득 종류부터 파악하자 소득 종류에 따라 세율과 신고 방법이 달라진다 부업 수입은 어떤 방식으로 버느냐에 따라 소득 종류가 달라진다. 소득 종류에 따라 세율, 신고 방법, 필요경비 인정 방식이 모두 다르다. 소득 종류 해당 부업 유형 신...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 증여세 면제 한도: 배우자 6억원 / 성인 자녀 5천만원 / 미성년 자녀 2천만원 (10년 합산) • 2024년부터 혼인·출산 시 추가 1억원 공제 신설 — 최대 1억 5천만원까지 비과세 가능 • 증여세 신고 기한: 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내 • 기한 내 자진 신고 시 3% 세액공제 추가 혜택 • 10년 단위로 공제 한도 리셋 — 미리미리 분산 증여 가 핵심 절세 전략 ※ 증여세는 개인의 재산 및 관계에 따라 달라집니다. 정확한 세액은 세무사에게 확인하세요. 📋 목차 증여세란 — 언제 내야 하는가 증여세 면제 한도 — 관계별 공제 금액 2024년 신설 — 혼인·출산 증여 공제 1억원 증여세율과 계산 방법 증여세 신고 방법 — 기한과 절차 절세 전략 — 분산 증여와 타이밍 자주 묻는 질문 (FAQ) 결혼을 앞두고 부모님이 전세 자금으로 5천만원을 보내줬다. 고맙게 받았는데 나중에 증여세 신고를 해야 한다는 말을 들었다. 증여세가 뭔지, 얼마까지 공제가 되는지, 신고를 안 하면 어떻게 되는지 모르는 분들이 많다. 2024년부터 혼인·출산 시 최대 1억원의 추가 공제가 생겼고, 기한 내 자진 신고하면 세금의 3%를 돌려받는 혜택도 있다. 2026년 기준으로 증여세의 기본 구조부터 신고 방법, 절세 전략까지 한 번에 정리한다. 증여세 증여세란 — 언제 내야 하는가 대가 없이 재산을 받으면 증여세가 발생한다 증여세는 타인에게 대가 없이 재산을 받을 때 받는 사람(수증자)이 내야 하는 세금이다. 현금뿐 아니라 부동산, 주식, 채권, 보험금, 차용 후 면제된 채무 등 모든 경제적 이익이 증여 대상이 된다. 가족 간에도 마찬가지다. 부모가 자녀에게 용돈 수준을 넘는 금액을 이체하거나, 자녀 명의 계좌에 자금을 넣어주거나, 자녀 부동산 구입 자금을 대납하면 증여로 볼 수 있다...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 사망보험금은 보험료를 누가 냈느냐 에 따라 세금이 결정된다 • 피상속인(고인)이 보험료를 납입하고 상속인이 받으면 → 상속세 과세 • 상속인이 보험료를 납입하고 본인이 수령하면 → 세금 없음 • 제3자가 보험료를 납입하고 수익자가 받으면 → 증여세 과세 • 종신보험을 상속세 납부 재원으로 활용하는 경우 계약 구조 설계가 핵심 ※ 보험금 세금은 계약 구조와 납입 이력에 따라 복잡하게 달라집니다. 정확한 판단은 세무사와 상담하세요. 📋 목차 사망보험금에 왜 세금이 붙는가 계약 구조별 세금 적용 기준 — 핵심은 '보험료 납입자' 상속세가 부과되는 경우 — 계산 방법 증여세가 부과되는 경우 세금이 없는 경우 — 조건과 구조 종신보험을 상속세 재원으로 활용하는 방법 자주 묻는 질문 (FAQ) 부모님이 돌아가시고 사망보험금을 받았는데 세금이 없다고 생각했다가 나중에 상속세 신고를 해야 한다는 사실을 알고 당황하는 경우가 있다. 사망보험금은 보험 계약의 효력으로 지급되는 것이라 상속재산이 아니라고 오해하기 쉽다. 그러나 세법은 민법과 다른 기준을 적용한다. 누가 보험료를 냈느냐에 따라 상속세가 붙기도 하고, 증여세가 붙기도 하고, 세금이 전혀 없기도 하다. 2026년 기준으로 사망보험금의 세금 구조와 절세 전략을 계약 구조별로 정리한다. 사망보험금 수령 사망보험금에 왜 세금이 붙는가 민법과 세법이 보는 사망보험금의 성격이 다르다 민법에서 사망보험금은 수익자(보험금을 받는 사람)의 고유재산으로 본다. 상속으로 취득한 것이 아니라 보험 계약의 효력으로 취득하는 것이기 때문에 민법상 상속재산에 포함되지 않는다. 그러나 상속세 및 증여세법(상증세법) 은 다른 기준을 적용한다. 세법은 경제적 실질을 보기 때문에, 피상속인(고인)이 보험료를 납입했다면 그 재산이 보험이라는 형태를 통해 상속인에게 이...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 퇴직하면 직장가입자 → 지역가입자 자동 전환 — 소득·재산·자동차 합산 부과로 보험료 2~3배 급등 가능 • 임의계속가입 : 퇴직 후 최대 36개월 간 직장보험료 수준 유지 — 퇴직 후 가장 강력한 절감 수단 • 피부양자 등재 : 가족 직장가입자에게 등재 시 보험료 0원 — 소득·재산 기준 충족 필수 • 지역가입자 전환 후에도 재산·자동차 공제 로 보험료 낮출 수 있다 • 금융소득 연 1,000만원 초과 시 지역가입자 건보료 별도 부과 주의 ※ 건강보험료는 개인의 소득·재산 상황에 따라 크게 달라집니다. 정확한 보험료는 건강보험공단(☎1577-1000)에 문의하세요. 📋 목차 퇴직 후 건강보험료가 급등하는 이유 방법 1 — 임의계속가입 (최대 36개월 직장보험료 유지) 방법 2 — 피부양자 등재 (보험료 0원) 방법 3 — 지역가입자 보험료 낮추는 방법 금융소득과 건강보험료 — 이자·배당도 영향을 준다 퇴직 전 미리 해야 할 체크리스트 자주 묻는 질문 (FAQ) 30년 넘게 직장을 다니다 퇴직한 지인이 첫 달 건강보험료 고지서를 받고 깜짝 놀랐다. 직장 다닐 때 월 11만원 내던 것이 퇴직 후 지역가입자로 전환되자 28만원이 나온 것이다. 소득이 없어진 상황에서 보험료만 오른 격이었다. 미리 알았다면 임의계속가입 신청으로 한동안 직장보험료 수준을 유지할 수 있었다. 퇴직 후 건강보험료가 왜 급등하고, 어떻게 줄일 수 있는지 2026년 기준으로 정리한다. 퇴직 후 건강보험료 관리 퇴직 후 건강보험료가 급등하는 이유 직장가입자와 지역가입자의 보험료 산정 방식이 다르다 직장가입자는 월급(보수월액)에만 보험료율을 곱해 산정한다. 2026년 기준 건강보험료율은 7.09%이며, 이 중 절반(3.545%)은 회사가 부담하고 나머지 절반만 본인이 낸다. 재산이나 자동차가 있어도 월급 외 항목은 ...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 이자소득 + 배당소득 합계가 연 2,000만원 초과 시 금융소득종합과세 대상 • 2,000만원까지는 15.4% 분리과세로 끝, 초과분은 다른 소득과 합산해 최고 49.5% 누진세율 • 직장인도 해당 — 연말정산으로 끝나지 않고 5월에 별도 종합소득세 신고 필요 • 종합과세 대상이 되면 건강보험료도 추가 부과 될 수 있어 주의 • 2026년 1월부터 고배당기업 배당소득 분리과세 신설 — 대주주에게 유리한 변화 ※ 세금은 개인의 소득 구조에 따라 달라집니다. 정확한 계산은 세무사에게 확인하세요. 📋 목차 금융소득종합과세란 — 2천만원 기준의 의미 금융소득 범위 — 무엇이 포함되고 무엇이 제외되나 세금 계산 구조 — 초과분에 어떤 세율이 적용되나 직장인도 해당된다 — 연말정산으로 끝나지 않는 이유 건강보험료 추가 부과 — 세금 외 숨겨진 부담 2026년 신설 — 고배당기업 배당소득 분리과세 절세 전략 — 2천만원 기준을 넘지 않게 관리하는 법 자주 묻는 질문 (FAQ) 배당주 ETF와 예금 이자를 합쳐서 연간 금융소득이 2,000만원에 가까워지고 있다면 한 번쯤 진지하게 따져봐야 할 것이 있다. 2,000만원을 넘는 순간 세금 계산 방식 자체가 바뀐다. 15.4%로 원천징수되고 끝나던 구조에서, 근로소득·사업소득 등 다른 모든 소득과 합산되어 최고 49.5%의 누진세율이 적용된다. 연봉이 높은 직장인이라면 2,000만원을 1원만 넘어도 세금 부담이 급격히 커질 수 있다. 2026년 기준으로 금융소득종합과세의 구조, 계산 방법, 건강보험료 영향, 그리고 절세 전략을 한 번에 정리한다. 금융소득종합과세 금융소득종합과세란 — 2천만원 기준의 의미 2천만원 이하는 분리과세, 초과하면 합산과세 금융소득종합과세는 개인의 연간 이자소득과 배당소득 합계가 2,000만원을 초과할 경우, 초과분...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 3.3% 원천징수는 세금의 선납일 뿐 — 매년 5월 1일~31일 종합소득세 신고로 정산 필수 • 연 수입이 적다면 오히려 환급 가능성이 높다 — 신고 안 하면 돈을 포기하는 것 • 경비 인정(통신비·교통비·장비비 등)을 챙기면 과세소득이 줄어 세금이 줄어든다 • 직장인 N잡러는 근로소득 + 사업소득 합산 신고 필수 — 회사 연말정산만으론 끝나지 않는다 • 미신고 시 가산세 20% 추가 부과 — 환급이 예상돼도 반드시 신고해야 ※ 개인의 소득 구조와 공제 항목에 따라 실제 세금이 크게 달라지며, 정확한 신고는 세무사 상담을 권장합니다. 📋 목차 3.3%는 세금의 끝이 아니다 — 왜 5월에 다시 신고해야 하나 나는 신고 대상인가 — 프리랜서·N잡러 체크리스트 세금 계산 구조 — 어떻게 환급이 생기고 추가 납부가 생기나 단순경비율 vs 기준경비율 — 나에게 맞는 방식은 경비로 인정받을 수 있는 항목들 절세 전략 — 공제 항목 최대로 챙기는 법 홈택스 신고 방법 — 단계별 정리 자주 묻는 질문 (FAQ) 디자인 외주를 받을 때마다 클라이언트에서 3.3%를 떼고 입금한다. 처음엔 그게 세금의 전부인 줄 알았다. 그런데 연 소득이 좀 늘어나니 5월에 종합소득세를 신고하라는 안내가 왔다. 당황스러웠다. 이미 떼인 건데 또 내야 하나? 알고 보니 3.3%는 세금을 미리 낸 것일 뿐이고, 5월에 실제 세금을 계산해서 정산하는 과정이 따로 있었다. 오히려 경비 처리와 공제를 잘 챙기면 낸 것보다 적게 내도 돼서 환급이 되는 경우가 많았다. 프리랜서·N잡러라면 반드시 알아야 할 2026년 세금 구조와 절세 전략을 처음부터 정리한다. 프리랜서,N잡러 세금 3.3%는 세금의 끝이 아니다 — 왜 5월에 다시 신고해야 하나 원천징수는 세금의 시납일 뿐이다 프리랜서가 클라이언트로부터 용역 대금을 받...

  📌 이 글의 핵심 요약 • ETF 세금은 어디에 상장됐는지 + 무엇에 투자하는지 에 따라 완전히 달라진다 • 국내 상장 국내주식형 ETF: 매매차익 비과세 , 분배금만 15.4% 배당소득세 • 국내 상장 해외주식형 ETF: 매매차익·분배금 모두 15.4% 배당소득세 • 해외 상장 ETF(미국 VOO, QQQ 등): 매매차익 22% 양도소득세 (250만원 기본공제) • 분배금은 어떤 ETF든 모두 15.4% 배당소득세 원천징수 • 연금저축·IRP 안에서 ETF 운용 시 과세이연 + 수령 시 3.3~5.5% 저율 과세 ※ 세금 구조는 세법 개정에 따라 변경될 수 있으며, 개인 상황에 따라 달라질 수 있습니다. 📋 목차 ETF 세금이 복잡한 이유 — 같은 ETF도 어디서 사느냐에 따라 다르다 국내 상장 ETF 세금 구조 해외 상장 ETF 세금 구조 분배금 세금 — 모든 ETF에 공통 적용 ETF 유형별 세금 한눈에 비교 절세 계좌로 ETF 세금 줄이는 방법 자주 묻는 질문 (FAQ) 연금저축 계좌에서 TIGER 미국S&P500 ETF를 사고 있는데, 일반 계좌에서 VOO(미국 ETF)도 함께 보유 중이다. 세금이 어떻게 다를까? 막상 따져보면 같은 '미국 S&P500'을 추종해도 어느 계좌에서, 어떤 ETF를 사느냐에 따라 세금 구조가 완전히 달라진다. 국내 상장 ETF인지 해외 상장 ETF인지, 투자 대상이 국내주식인지 해외주식인지, 분배금인지 매매차익인지에 따라 세율과 신고 방법이 모두 다르다. 2026년 기준으로 ETF 세금의 전체 구조를 한 번에 정리한다. ETF 세금 ETF 세금이 복잡한 이유 — 같은 ETF도 어디서 사느냐에 따라 다르다 세금을 결정하는 두 가지 기준 ETF 세금을 이해하는 핵심은 두 가지 질문이다. 첫째, 이 ETF가 한국 거래소에 상장됐나, 해외 거래소에 상...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 손익통산이란 같은 해 발생한 이익과 손실을 합산해 순수익에만 세금을 매기는 것 • 해외주식은 연간 수익 250만원 초과분부터 22% 양도소득세 — 연말 전 손실 종목 매도로 절세 가능 • 국내 상장주식 소액주주는 양도세 없음 — 단, 비상장·대주주는 과세 대상 • 손실 확정 후 재매수 시 당일 재매수 금지 — 익영업일에 사야 절세 효과가 유지됨 • 2026년 한시 시행 RIA 계좌 : 해외주식 매도금 국내 투자 시 양도소득 최대 100% 공제 ※ 세금 전략은 개인의 투자 상황에 따라 다르며, 정확한 세액 계산은 세무사에게 확인하세요. 📋 목차 손익통산이란 — 왜 연말에 손실 종목을 정리하는가 국내주식 vs 해외주식 세금 구조 비교 연말 손익통산 절세 매도 실전 전략 손실 확정 후 재매수 — 당일 재매수는 절대 안 된다 2026년 한시 시행 RIA 계좌 — 해외주식 양도세 최대 100% 공제 절세 계좌(ISA·연금저축)와 함께 활용하는 방법 자주 묻는 질문 (FAQ) 해외주식으로 A 종목에서 500만원 수익을 냈다. 그러면 250만원 기본공제를 빼고 250만원에 22%, 즉 55만원의 양도소득세를 내야 한다. 그런데 B 종목에서 200만원 손실이 나 있다면? 수익 500만원에서 손실 200만원을 빼면 순수익이 300만원이 되고, 기본공제 250만원을 빼면 과세표준은 50만원이 된다. 세금은 11만원으로 줄어든다. 이것이 손익통산이다. 연말이 되기 전에 이 전략을 어떻게 쓰는지, 재매수 시 주의할 점은 무엇인지, 그리고 2026년에 새로 생긴 RIA 계좌까지 2026년 기준으로 한 번에 정리한다. 주식 손익통산 손익통산이란 — 왜 연말에 손실 종목을 정리하는가 이익과 손실을 합산해 순수익에만 세금을 매긴다 손익통산이란 같은 과세 기간(1월 1일~12월 31일) 안에 발생한 양도차익과 양...

  📌 이 글의 핵심 요약 • 퇴직소득세는 근로소득과 별도로 분류 과세 — 근속연수공제·환산급여공제로 세부담 완화 • 퇴직금을 일시금 으로 받으면 퇴직소득세 전액 납부 • 퇴직금을 IRP로 이전 후 연금 수령 하면 퇴직소득세 30~50% 감면 • 2026년 1월 1일부터 연금 수령 21년차 이후 50% 감면 신설 — 더 오래 받을수록 유리 • IRP 이전 기한은 퇴직금 지급일로부터 60일 이내 — 기한 놓치면 혜택 불가 ※ 퇴직소득세는 개인의 근속연수·퇴직금 규모에 따라 크게 달라집니다. 정확한 세액은 국세청 홈택스 또는 세무사에게 확인하세요. 📋 목차 퇴직소득세란 — 왜 일반 소득세와 다른가 퇴직소득세 계산 구조 — 단계별 정리 IRP 이전 시 달라지는 것 — 과세이연 효과 연금으로 수령하면 세금이 얼마나 줄어드나 2026년 신설된 21년차 50% 감면 — 얼마나 유리한가 일시금 vs 연금 — 나에게 유리한 선택은 자주 묻는 질문 (FAQ) 퇴직을 앞두고 가장 많이 드는 질문 중 하나가 "퇴직금을 그냥 받아야 하나, IRP로 받아야 하나"다. 같은 금액을 받아도 어떤 방식으로 수령하느냐에 따라 세금 차이가 수백만 원, 경우에 따라 수천만 원까지 벌어질 수 있다. 2026년 1월부터는 연금 수령 기간이 길수록 최대 50%까지 퇴직소득세를 감면받는 구간이 신설됐다. 퇴직소득세가 어떻게 계산되는지, IRP를 활용하면 실제로 세금이 얼마나 줄어드는지 2026년 기준으로 단계별로 정리한다. 퇴직소득세 퇴직소득세란 — 왜 일반 소득세와 다른가 수십 년 노동의 대가를 한 번에 받기 때문에 특별 계산 방식을 쓴다 퇴직소득세는 퇴직금에 부과되는 세금으로, 근로소득세와 완전히 분리해서 계산한다. 퇴직금은 수십 년에 걸친 근로의 대가가 한꺼번에 지급되는 특성이 있어, 만약 일반 소득세율을 그대로 적용하면 단순히 금액이 ...